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資金管理制度有哪些?

按照支付申請、支付審批、支付復核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。現(xiàn)金的收付、存取符合《現(xiàn)金管理暫行條例》。銀行結算賬戶的開設、使用符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和央行關于規(guī)范人民幣銀行結算賬戶管理的有關規(guī)定。公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實庫存限額規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處,并妥善保管其密碼和鑰匙。遵照銀行相關規(guī)定進行管理,每日需編制銀行存款日記賬,按月取回各銀行對賬章,并編制銀行存款余額調節(jié)表。銀行存款余額調節(jié)表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。


邑泊按照支付申請、支付審批、支付復核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。

資金管理制度主要包括以下內容:

1. 嚴格執(zhí)行貨幣資金業(yè)務審批制度,重大資金支出實行集體研究和決策,并建立責任追究制度。

2. 按照支付申請、支付審批、支付復核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。

3. 財務專用章由專人保管,個人名章由本人或其授權人保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

4. 現(xiàn)金的收付、存取符合《現(xiàn)金管理暫行條例》。

5. 銀行結算賬戶的開設、使用符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和央行關于規(guī)范人民幣銀行結算賬戶管理的有關規(guī)定。

6. 支付結算符合《支付結算辦法》。

7. 公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實庫存限額規(guī)定?,F(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險柜處,并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現(xiàn)金進行盤點,并編制現(xiàn)金日記賬,做到日清日結,賬實相符,財務經理應至少每月對庫存現(xiàn)金進行一次盤點抽查。

8. 銀行存款、其他貨幣資金的管理:遵照銀行相關規(guī)定進行管理,每日需編制銀行存款日記賬,按月取回各銀行對賬章,并編制銀行存款余額調節(jié)表。銀行存款余額調節(jié)表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。

以上是資金管理制度的一些主要內容,具體規(guī)定可能會因公司或組織機構的不同而有所差異。

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